Conciliação Bancária: O Que é?

O gesto de realizar regularmente as conciliações bancárias é a melhor forma de evitar surpresas financeiras em uma empresa.

Processo que inclui a comparação dos saldos disponíveis nos dados bancários e os registrados nas notas internas da organização.

Ao analisar e cruzar esta informação, é possível identificar todas as entradas e saídas de caixa, bem como qualquer incumprimento, fraude, compras não eliminadas ou canceladas.

Resumidamente, o processo consiste em comparar o saldo disponível de uma conta bancária e o saldo interno de uma empresa.

Apesar de ser uma atividade simples, é fundamental para a saúde financeira de qualquer tipo de negócio.

Essa importância pode ser ressaltada por meio de uma pesquisa realizada pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), na qual foi constatado que 25% das empresas no Brasil estão fechando por falta de planejamento.

Ou seja, apenas entender o processo de abertura de um negócio não é o único passo necessário, muito menos é garantia de lucro.

Mesmo assim, muitas pessoas neste universo ainda acreditam que valores baixos como taxas bancárias não têm grande impacto nas contas, então na hora de comparar custos e lucros.

O cuidado e atenção ao detalhamento dessas informações contribui para um maior investimento na própria empresa.

O Que é a Conciliação Bancária?

Como dito anteriormente, trata-se de um processo de gestão financeira para fins de comparação de dados relativos às importações e exportações de uma empresa, tanto os fornecidos em extratos bancários, como em informações sobre controle interno.

Para um exemplo mais claro, imagine que você possui um restaurante.

As vendas de quinta são R$ 500,00 no cartão de débito, sexta R$ 300,00 e sábado R$ 400,00.

Não existe na sua empresa um sistema de controle interno sobre estes dados, seja através de folhas de cálculo Excel, software de controle de tesouraria ou mesmo por escrito.

No final da semana, é aconselhável verificar se os pagamentos dos clientes entraram na conta à ordem da empresa.

Para analisar cada informação, você emite um extrato de conta bancária e compara todos os dados nele contidos com as entradas e saídas observadas na gestão interna.

É a conciliação do banco! Ressalta-se que a análise também é relevante para outras formas de pagamento como cheque bancário e pagamentos com cartão de crédito, além de empresas de pagamentos como emissão de cheques a fornecedores, débito automático, parcelamento, empréstimos, entre outros.

Para Que Serve?

O objetivo principal da conciliação bancária é verificar eventuais inconsistências nos dados contidos nos controles financeiros da empresa, método confirmado pela verificação do saldo disponível em uma conta de comparação com as informações do cadastro interno.

Para evitar que muitos empresários descuidem desta importante parte da gestão empresarial, os principais pontos de reconciliação bancária podem ser identificados por:

– Identificação de Fraudes Internas;

-Controle eficaz das transações financeiras;

– Garantia fiável de saldo bancário;

– Melhor planejamento orçamentário;

– Melhorias na previsão de caixa.

Benefícios do auxílio contábil neste processo

Uma empresa financeira é o braço direito de qualquer gestão empresarial, essencial desde o início da abertura de um negócio.

Embora esta parceria seja obrigatória para todas as empresas, exceto MEI, o contador é um profissional que o auxiliará em questões referentes a:

– Escrituração contábil e tributária: Demonstrativo do Resultado do Exercício (DRE), registro de apuração dos impostos, balancete, balanço patrimonial, conciliação bancária;

– Emissão de obrigações acessórias: Declaração de Informações Socioeconômicas e Fiscais (DEFIS), DAS, Declaração de Débitos Fiscais Federais (DCTF), Declaração de Imposto Retido na Fonte (DIRF), Relatório Anual de Informações Sociais ( RAIS), entre outros.

– Sobre o trabalho: emissão de formulários de INSS, FGTS e IRF, processamento de folha de pagamento, preenchimento do Cadastro Comum de Empregados e Desempregados (Cage), etc.

– Emissão de papéis de perdão de dívidas;

– Planejamento tributário;

– Consultoria em gestão financeira.

Ou seja, um processo de conciliação é indispensável para o crescimento de qualquer negócio, ainda existe empreendedores que mau cuida do fluxo de seu caixa, por isso o número de empresas que abrem e fecham antes de completar cinco anos é tão alto.