Saiba como controlar o caixa do seu negócio

O fluxo de caixa é uma ferramenta utilizada para planejar e controlar as finanças de um negócio. É a proporção de entradas e saídas de caixa durante um período, incluindo recebimentos e pagamentos futuros. Entre outras coisas importantes, o fluxo de caixa ajuda uma empresa a garantir capital de giro.

Investir algumas horas na compreensão dos conceitos financeiros de um negócio é muito importante para quem tem o sonho de abrir um negócio ou para quem já abriu um negócio e está dando os primeiros passos. Um desses conceitos é o fluxo de caixa, bem conhecido, mas nem sempre compreendido.

Mas não se preocupe! Seu funcionamento é mais fácil do que parece. No conteúdo de hoje, você vai descobrir sobre os tipos de capital de giro, a diferença entre contas a pagar e receber etc.

Fluxo de caixa é o fluxo de dinheiro que entra e sai de uma empresa durante um período. Controlar despesas e vendas é essencial para o sucesso de um negócio. É por isso que essa ferramenta de controle financeiro é tão importante para os empreendedores, sejam eles experientes ou iniciantes.

Sem controle sobre entradas e saídas, um negócio pode falir rapidamente, mesmo que seja lucrativo. De fato, não gerar caixa é uma das principais formas de esgotar o capital de giro.

Como ferramenta que mostra a movimentação do caixa, passado e futuro, os empreendedores podem prever quando as entradas serão menores, alertando para a necessidade de buscar capital de giro ou reduzir custos.

Da mesma forma, o fluxo de caixa não permite que você acredite que está tudo bem quando a receita começa a crescer, pois mostra o quanto a receita será consumida no pagamento das contas.

Tesouro pela Caixa Econômica Federal

Em seu folheto de tesouraria e educação financeira, a Caixa Econômica Federal define este instrumento como “um relatório gerencial que informa sobre todas as movimentações de dinheiro (entradas e saídas), sempre considerando um período fixo de tempo, que pode ser uma semana, um mês, etc.

Ou seja, o fluxo de caixa é a relação de todos os gastos realizados e que serão realizados nesse período com todas as vendas – sejam exercícios, caixa, parcelas ou previsões de coisas a serem vendidas. Ele mesmo vai te dar uma ideia dos números. dinheiro que você vai ter em dinheiro em um determinado período de tempo

Planilha de fluxo de caixa

Você chegou até aqui e quer colocar seu fluxo de caixa em prática? explica um pouco mais sobre os termos e como é fácil se preparar para você. Mas se quiser um documento pronto para usar, confira a cartilha da Caixa e o site do Sebrae e baixe gratuitamente a planilha de fluxo de caixa.
Esses documentos não foram elaborados especificamente para a realidade da sua empresa, mas podem ser um começo para criar uma cultura de caixa em sua empresa. Com o tempo, você pode aprimorá-los ou adotar softwares específicos para tarefas, como o famoso ERP, que gerencia áreas da empresa de forma integrada.

O que é uma meta de caixa?

Se os fluxos de caixa fornecem uma previsão do valor que uma empresa terá em determinado momento, é perfeitamente razoável dizer que seu objetivo é monitorar, organizar, planejar, controlar e outros verbos indicam uma visão estratégica da empresa finança. Aliás, essas são algumas das possibilidades oferecidas por essa ferramenta contábil.

Segundo o Sebrae, a finalidade do fluxo de caixa é “determinar os saldos disponíveis atuais e esperados no futuro, de forma a ter sempre capital de giro compatível tanto com os custos operacionais da empresa (salários, impostos, fornecedores, entre outros) e investir em melhorias (por exemplo, renovação de fachadas)”.

A Caixa, também em seu panfleto sobre educação financeira, afirma que o objetivo do fluxo de caixa é “ajudar os empresários a tomar decisões sobre a saúde financeira de uma empresa”.

Para que serve o dinheiro?

Com a definição do que é caixa e sua finalidade, seu papel na sobrevivência do negócio fica um pouco mais claro. E não só nisso, mas também na tomada de decisões mais favoráveis ​​ao seu desenvolvimento. Abaixo listaremos alguns pontos práticos que mostram para que serve o fluxo de caixa. Teste!

Verificar o valor de todas as despesas do negócio;
Verifique o valor de todas as vendas da empresa;
Períodos previstos de disponibilidade de caixa reduzida;
Tomar decisões de empréstimo de capital de giro;
Tomar decisões de investimento e expansão;
Monitorar se o negócio está lento ou ainda perto do vermelho;
Avaliar momentos em que o capital de giro pode não ser suficiente;
Cancelamentos de agendamento, promoções e novas políticas de parcelamento;
Planejamento de compra de ações considerando pagamento e valor à vista;

Examine os momentos em que os rendimentos das vendas não serão suficientes para cobrir as despesas.
Aqui estão algumas aplicações do uso do fluxo de caixa. Em geral, será útil em qualquer ação da sua empresa se considerarmos a questão financeira como essencial em qualquer processo decisório de uma empresa. A própria ferramenta proporcionará uma visão estratégica do montante de caixa disponível no próximo período e, portanto, orientação para gastos e vendas.

Qual é o fluxo de caixa a reconhecer?

Bem, dada a definição de fluxo de caixa, você pode imaginar que o arquivamento deste relatório deve incluir tudo o que vai estar lucrando com o fluxo de caixa da empresa no período analisado. E é exatamente isso. Quanto às entradas e saídas, elas devem ser incluídas e, até certo ponto, detalhadas.

O nível de detalhamento e consideração de certos tipos de despesas e receitas pode variar de acordo com o tipo de caixa utilizado, conforme veremos mais adiante. Pensando nisso, aqui vamos listar algumas das coisas que não devem ser negligenciadas no seu fluxo de caixa.

Saldo inicial: no início do período deve-se somar o saldo atual em caixa e contas bancárias.

Input: refere-se a qualquer valor obtido com vendas/serviços. Isso inclui vendas à vista, cheques pós-pagos, contas a receber, cartões de crédito e planos de parcelamento. É importante não esquecer de levar em consideração a receita esperada para o futuro do período analisado.

Saída: referente a qualquer despesa/pagamento. Aqui, o nível de detalhe vai depender muito, mas deve refletir os custos totais do negócio. Considere fatores como salários, impostos trabalhistas, impostos sobre vendas, pagamentos a fornecedores, eletricidade, água, internet, aluguel, impostos sobre propriedade, marketing, taxas bancárias e contábeis e comissões. , manutenção de frota, equipamentos e suprimentos de escritório, empréstimos e muito mais .

Saldo final: é o valor que estará disponível ao final do período analisado. Corresponde ao resultado nas entradas menos as saídas.

Qual é a ciclicidade dos fluxos de caixa

Não há prazo fixo para a duração dos fluxos de caixa. Pode ser semanal, mensal, bimestral, trimestral, semestral, anual e até mesmo diária. Alguns especialistas dizem que deve ser mensal, com trimestres sendo um período aceitável para startups.

Qual é a fórmula do fluxo de caixa?

Não existe uma fórmula padrão para fluxo de caixa porque, existem termos diferentes. Portanto, seu cálculo varia de acordo com a orientação e a forma de registro. Muito simplesmente, o fluxo de caixa mais básico pode ser resumido como a soma das entradas menos a das saídas do período.